雷丁大学反洗钱政策

介绍和总结

洗钱是从犯罪和腐败中获取利润并将其转化为合法资产的过程。它将从犯罪活动中得来的“脏钱”转化为其他资产，以便重新引入合法的商业活动。这一过程掩盖了资金的真正来源或所有权，从而“清理”了资金。由于牛津大学从世界各地接受大量资金，用于学费、住宿和其他服务，并在全球支付数千笔款项，它面临着被无意中用于洗钱的风险。

大学的政策和目标是完全遵守所有与反洗钱有关的英国法律，并确保将其运作中发生的洗钱风险降至最低。它有以下几种方式:

-大学已采用“无现金校园”模式，任何大学货品/服务/费用等均不接受现金支付。
-在这项政策中，它为任何怀疑有洗钱行为的人提供了一份有用的“警告信号”清单。
大学已推行多项主要控制措施，以减低洗钱活动影响大学的风险，其中包括严格的“了解你的客户”政策。
-大学对怀疑有洗钱活动的任何人有明确的报告制度。
-最后，大学有一个定期检讨程序，以更新政策，并检查我们了解现有的风险，并能识别新的风险。

为免生疑问，大学不会与任何被怀疑参与任何可能与洗钱有关的活动的人士(不论有意或无意)做生意。

洗钱是如何发生的，有什么规定?

在英国，打击洗钱和恐怖主义融资的方法是基于立法和/或金融市场行为监管局(FCA)规则中明确规定的目标。然而，这些目标往往是欧盟指令的要求，无需进一步阐述就被纳入英国法律，结果是英国组织有权决定如何实现这些目标。在撰写本文时，英国脱欧后的形势还不明朗。

这种方法是英国政府更广泛的基于风险的监管举措的一部分，这一举措允许组织评估与其业务相关的风险，然后实施组织自身认为必要的流程和程序。

适用于大学的英国“反洗钱”框架的关键要素包括:

-《2002年犯罪收益法》(经修订)
-《2000年反恐法》(经《2001年反恐、犯罪和安全法》修订)
-《洗钱、恐怖主义融资和资金转移(付款人信息)条例2017》(MLR 2017)
-《2008年反恐法》附表7
-财政部制裁公告及新闻稿
-联合洗钱指导小组(JMLSG)指南
-《2018年制裁和反洗钱法》

大学的责任是什么?

在英国，与洗钱活动任何阶段有关的个人都会受到严厉惩罚。罪行包括:

-没有报告知悉及/或怀疑洗钱的情况
-没有足够的程序防止洗黑钱
-有意协助洗黑钱者
-揭发涉嫌洗钱的人
-就洗黑钱事宜，不顾后果地作出虚假或误导的陈述

因此，大学必须考虑其业务活动可能使其面临洗钱的风险，并制定适当的控制措施，保护大学及其雇员免受洗钱之害。它必须记录这些风险，并定期进行监测。该大学还必须考虑如何培训员工发现洗钱活动的潜在迹象，以及如何根据英国法律报告洗钱活动。

该大学也有多个海外校区。大学将遵守所有当地的洗钱规定，而所有海外校园也必须了解并遵守这一政策。应采纳以下概述的基本原则。

我们的风险领域是什么?

为了了解我们的风险，我们需要定义洗钱是如何运作的。

洗钱有三个阶段;放置，分层和整合。安置是犯罪活动的收益进入金融体系的地方;通过层层金融交易，将资金与非法来源隔离开;最后，整合涉及通过对资金提供表面上真实的解释，将非法收益重新引入合法商业。

风险有很多种。大学已确定以下主要领域，可被企图进行上述三个洗钱阶段中的任何一个或全部洗钱的人利用。

-收取海外留学生的学费和住宿费
-接受海外赞助人的学费和住宿费
-接受潜在犯罪商业实体的资金
-向学生和第三方(家长和赞助商)退款
-接受现金交易(如适用)
——接受捐赠
-在不同司法管辖区的海外分校的运作

(这与大学的制裁政策有部分重叠，该政策列出了遵守美国、英国、欧盟和联合国制裁的框架;与上述风险一样，减低风险的主要控制措施包括严格的“了解你的客户”和“客户尽职调查”政策和程序)

我们如何管理这些风险，我们有哪些控制措施?

大学有一个强大的“了解你的客户”的过程，为学生和其他客户，特别是海外学生和那些来自高风险地区的人(被列入英国政府制裁名单)。

在入学期间检查学生证，包括必要的有效签证。所有新的赞助商和商业客户在被批准为客户或赞助商之前都要通过邓白氏律师事务所进行信用检查。任何不在邓白氏银行的人，或信用评级不令人满意的人，都将接受进一步的查询，如互联网查询，以评估其资格。在接受它们之前，它们还会与英国政府的受制裁实体清单进行比较。如果他们在名单上，他们就会被拒绝

-除原付款人外，所有款项不得退还。
-退款只会尽可能使用原来的付款方式。
学费和住宿费不接受现金支付。
-不能接受任何在英国制裁名单上的捐赠者的捐赠。
-本政策副本已分发至所有海外分公司及分校。任何可能违反此政策的分支机构或校园都必须向大学的洗钱报告主任报告，详情如下。

请参阅大学财务制裁政策。

我应该注意什么?可疑行为的例子

不可能给出一份明确的发现洗钱的方法清单。以下是可能单独或共同表明洗钱活动可能性的各种风险因素。

-大学不知道的新客户、商业伙伴或赞助商
-来自高风险国家的客户(如受制裁国家，或金融欺诈或腐败严重的国家)
-保密的人或公司，例如在没有合理解释的情况下拒绝提供所要求的信息。
-要求向大学支付一大笔现金
-关注相关人员的诚实、正直、身份或位置。
-无逻辑理由或解释而涉及无关的第三方。
-无明显理由多付款，并要求向第三方支付差额
-收到的资金没有任何明确的合法来源。
-与客户交易的规模、性质、频率发生重大变化而没有合理解释
-先前交易的取消、撤销或要求退款。
-在正常业务流程之外要求提供帐户详细信息。
-不良经营记录、控制或不一致的交易记录-收到大学未开具发票的付款-从无关联的第三方(即不是学生、家庭成员或赞助人)收到的费用-任何其他倾向于表明发生了不寻常的事情并对个人动机产生合理怀疑的事实。

如果我怀疑有人洗钱，应该告诉谁?

大学必须任命一名被提名的官员或洗钱报告官员(MLRO)，负责了解可能与洗钱或恐怖主义融资有关的任何可疑活动，并在必要时报告这些活动。雷丁大学被提名的官员是财务总监。

您知道或怀疑洗钱活动正在或已经发生，或您担心您参与的交易可能构成违反
根据规定，你必须立即向你的部门经理披露此事。如果在与您的部门经理协商后，合理的怀疑得到确认，则必须向MLRO提交披露报告。此披露应在附件1所附的形式报告中进行，并应在您注意到该信息的当天完成。如果你不这样做，你可能会被起诉。

你的报告应该包括尽可能多的细节，包括:

-有关人员、公司的详细资料，包括你本人和其他相关员工的资料。
-交易的详细资料及每个人参与交易的性质。
-可疑的洗黑钱活动类型，并提供你怀疑的确切理由。
-任何交易的日期、交易地点、交易方式及可能涉及的金额或资产。
-任何其他资料，可能有助于MLRO就是否知悉或怀疑洗钱的情况作出裁决，并协助其向有关当局报告。

一旦你向MLRO报告了你的怀疑，你必须遵循所提供的任何指示。

除非得到国土安全部的指示，否则不得进一步查询。在任何时候和任何情况下，你都不应该向你怀疑洗钱的人提出任何怀疑。

如果合适，MLRO将把案件提交给英国当局，英国当局将进行任何必要的调查。这可能包括同意继续进行某项交易，并应注意不要“泄露”有关人士的消息，否则你可能触犯刑事罪行。

需要对外报告什么?

在收到披露报告后，国土部将:

-注意收货日期并确认收货。
-评估有关人士，并在预期会有回应时提供建议。
-审议该报告和任何其他有关资料，进行必要的进一步调查，以决定是否应向国家犯罪调查处提出报告。

一旦MLRO对案件进行了评估，将及时确定是否:

-有实际或可疑的洗钱行为。
-有合理的理由知道或怀疑情况是这样。
-特定交易的进行需要NCA的同意。

当MLRO得出结论认为案件应该向NCA披露时，需要这样做:

-及时
-按照NCA提供的标准报告格式以规定的方式进行

若国土资源部断定没有合理理由怀疑洗钱，则同意进行交易，并在披露报告中作出相应标记。

如果MLRO认为发生了潜在的违规行为，大学有义务在特定情况下向学生办公室报告严重事件。

有关向保安局报告的详情，请浏览以下网页:

https://www.gov.uk/guidance/money-laundering-regulations-report-suspicious-activities

我们需要保存什么记录?

按照财务记录的惯例，大学将保留任何报告的副本，期限为7年。

大学如何传达这一政策?

-该政策将每三年更新一次，并载于大学网页。
财务部的所有相关人员都应熟悉这项政策和更广泛的洗钱活动。
-战略和财务委员会每三年核可一项订正政策。此外，大学执行委员会将收到一份政策的副本。

由于目前不接受现金政策，而且风险较低，因此不会向员工提供结构化培训。这一决定将根据风险情况的变化进行审查。

学校是如何使这项政策与时俱进的?

财务部将每三年检讨一次《洗黑钱政策》，并提交策略及财务委员会批准。

战略和财务委员会于2021年6月7日批准